O Acordo de Basileia é um conjunto de regras para os bancos. O Acordo foi introduzido em 1988 e visava melhorar a adequação do capital. Criou novas ponderações de capital para os bancos, com base em suas exposições ao risco.
O capital ponderado zero é alocado à dívida do governo da OCDE, enquanto 20% é atribuído a empréstimos a bancos. Empréstimos garantidos por imóveis residenciais são ponderados em 50 por cento.
Os créditos contra bancos não pertencentes à OCDE e ao setor privado são ponderados em 100 por cento. Foi criticado como muito restritivo e não conseguiu acompanhar as mudanças nos mercados financeiros.
Pilares do Acordo de Basileia
O Acordo de Basileia inclui os seguintes pilares:
Os três pilares do Acordo de Basileia são conhecidos como Basileia I, II e III. As normas Basileia III incluem requisitos e salvaguardas adicionais. Essas medidas exigem que os bancos mantenham um certo nível de patrimônio comum e liquidez.
Os bancos considerados sistemicamente importantes estão sujeitos a requisitos adicionais. As novas regras também eliminam o conceito de considerações de capital de nível 3. Estes requisitos visam proteger os investidores e manter o sistema financeiro estável.
Objetivo do Acordo de Basileia
Os Acordos de Basileia são um conjunto de regulamentos bancários recomendados pelo Comitê de Basileia. O objetivo desta organização é fortalecer o marco regulatório internacional.
Os Acordos foram criados com o objetivo de satisfazer as necessidades das nações industrializadas que desejavam uma estrutura comum.
Infelizmente, o Comitê da Basiléia não tem poder legal para fazer cumprir suas resoluções. Portanto, os Acordos de Basileia não são leis, mas diretrizes que obrigam os países membros a cumprir as regras.
Basileia I e II
Basileia I e II são um conjunto de regulamentos financeiros e bancários promulgados pelo Comitê de Supervisão Bancária de Basileia. Eles são projetados para melhorar a capacidade dos bancos de resistir ao estresse econômico e melhorar sua transparência e divulgação.
Os Acordos são um acordo internacional entre dez das maiores economias do mundo. Eles são o conjunto mais abrangente de regulamentos para o sistema bancário internacional.
Basileia III
Os Acordos podem ser divididos em três categorias: Basileia I e Basileia II e Basileia III. Além disso, o Acordo de Basileia também contém o Índice de Cobertura de Liquidez, ou LCR.
Sob esse padrão, os bancos devem manter um alto nível de liquidez para serem fiscalmente solventes. Esse padrão desencoraja os bancos a emprestar grandes quantias de dívida de curto prazo.
No entanto, no caso de Basileia III, a exposição cambial não afeta os requisitos de capital dos bancos. Portanto, é importante entender os padrões de Basileia III.
